W Wielkiej Brytanii ale również w Szkocji, Irlandii Północnej czy Walii, istnieją trzy rodzaje emerytury: państwowa (state pension), prywatna (private pension - odpowiednik trzeciego filaru w Polsce) i zakładowy fundusz emerytalny (occupational pension).
Podstawowa emerytura państwowa, jest obliczana na podstawie składek National Insurance, płaconych przez okres zatrudnienia. Obecnie tygodniowa stawka emerytury wynosi 122.30 GBP.
Wiek emerytalny
Wiek emerytalny w Wielkiej Brytanii wynosi 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn. Obecny rząd rozważa jednak podwyższenie wieku emerytalnego do 66 lat dla mężczyzn i kobiet (od roku 2020). Do 2026 r. wiek emerytalny ma być znów wydłużony do 67 lat dla mężczyzn, a do 2028 r. do 67 lat dla kobiet. Dodatkowo należy mieć przepracowaną określoną ilość lat.
Kobiety powinny mieć przepracowane 39 lat, a mężczyźni – 44 (kobiety urodzone po 5 kwietnia 1950 roku i mężczyźni urodzeni po 5 kwietnia 1945 roku powinni mieć przepracowane 35 lat, osoby, które płaciły składkę emerytalną przez 7 lub być może nawet 10 lat (w zależności od przyjętego wariantu), w ogóle by się nie kwalifikowały).
Jeżeli nie będziemy mogli wykazać, ile lat przepracowaliśmy, ponieważ przez kilka lat wychowywaliśmy dziecko lub opiekowaliśmy się osobą starszą, być może ilość przepracowanych lat, wymaganych do otrzymania emerytury, również zostanie obniżona.
Kiedy osiągniemy już wiek emerytalny, warto odłożyć ubieganie się emeryturę najdłużej, jak pozwala nam na to nasza sytuacja finansowa. Co pięć tygodni nasza emerytura będzie wówczas wzrastać o 1 proc. (wynosi to około 10,4 proc. za każdy rok). Jeżeli nie będziemy się ubiegać o pieniądze przez kolejne 12 miesięcy, będziemy mogli wybrać opcję, aby wypłacono nam jednorazowo pewną kwotę pieniędzy i otrzymywać potem normalną stawkę emerytury.
Nowy system, który z dniem 1 października 2012 roku wszedł w życie, polega na automatycznym oszczędzaniu w miejscu pracy i dotyczy osób powyżej 22 roku życia oraz zarabiających co najmniej 5564 funtów rocznie. W pierwszym etapie wprowadzania nowego systemu, z wynagrodzenia pracowników pobierane będzie 0.8 proc. Do składki dołoży się także pracodawca zasilając konto emerytalne swojego pracownika o 1 proc. zarobków oraz państwo, poprzez ulgę podatkową wynoszącą 0.2 proc. Pieniądze gromadzone będą w ramach specjalnego zakładowego systemu emerytalnego. Docelowo składka wzrośnie odpowiednio do 4 proc. ze strony pracownika, 3 proc. od pracodawcy oraz 1 proc. w ramach ulgi podatkowej. Łącznie składka wyniesie wtedy 8 proc. wynagrodzenia pracownika.
Środki finansowe gromadzone na emerytalnym koncie zakładowym, będą następnie inwestowane w ramach istniejących w miejscu pracy programów emerytalnych lub poprzez inne instytucje finansowe, czy też programy rządowe takie jak National Savings Trust. Natomiast dostęp do pieniędzy pracownik uzyska po ukończeniu 55. roku życia.
Wyskość emerytury
Jak wyliczają eksperci, przyjmując że pracownik zarabiający 20 tys. funtów rocznie, będzie gromadził na zakładowym koncie emerytalnym 8 proc. (składka pracownika, pracodawcy i ulga podatkowa), to w każdym roku oszczędzi £1,154.88. Osoba, która zaczęłaby w ten sposób odkładać w wieku 22 lat, to po 40 latach zgromadzi 46.160 funtów. W tym czasie oszczędności byłyby także inwestowane i jeżeli przyjąć, że rocznie zysk wyniósłby 4 proc., to ostatecznie oszczędności emerytalne wyniosą 112.107 funtów.
Second state pension
Dodatkiem do podstawowej emerytury może być również zasiłek emerytalny (pension benefit). To, czy nam się on należy, zależy od naszych rocznych zarobków i na którym miejscu plasują się one na państwowej skali wynagrodzeń. Bierze się pod uwagę ile zarobiliśmy i przez ile lat płaciliśmy National Insurance contributions. Co ciekawe, liczy się również to, jak długo nie pracowaliśmy z uzasadnionych powodów. O dodatkowy zasiłek mogą starać się zarówno te osoby, które nadal pracują, jak również te, które nie mogą podjąć zatrudnienia, ponieważ nie są zdolne do pracy lub opiekują się kimś innym. Jeśli takie osoby spełnią odpowiednie kryteria, będzie to dla nich dodatkowy dochód do podstawowej emerytury, do którego nie trzeba nic dopłacać.
Dla kogo emerytura
Tym, którzy zarabiają w ciągu roku podatkowego powyżej pewnej kwoty, zwykle 4-5 tysięcy funtów, opiekują się dzieckiem lub kilkoma dziećmi poniżej 6. roku życia i otrzymują Child Benefit (zasiłek na dziecko), opiekują się w ciągu roku podatkowego osobą chorą lub niepełnosprawną lub tym, którzy nie mogą podjąć pracy z powodu przewlekłej choroby lub niepełnosprawności oraz otrzymują odpowiednie zasiłki i tym, którzy mają "zaliczone" co najmniej 10 proc. wymaganych lat pracy.
System dodatków emerytalnych dla osób, którym emerytura nie wystarcza na życie, zostałby utrzymany po 2017 r., ale tylko dla tych, które nie wypracowały podstawowej emerytury państwowej. Obecnie podstawowa emerytura (107,45 funtów na tydzień) może być uzupełniona tzw. kredytem emerytalnym do sumy 142,70 funtów na tydzień, co nie pociąga za sobą utraty drugiej emerytury państwowej.
Personal (private) pension
Odpowiednik polskiego trzeciego filaru, czyli nasze własne składki na przyszłą emeryturę, które można opłacać w wielu prywatnych funduszach emerytalnych (pension saving schemes). Niektórzy pracodawcy oferują swoim pracownikom zakładowy fundusz emerytalny i w niektórych wypadkach sami opłacają składki swoim pracownikom. Jeśli prowadzimy działalność gospodarczą lub nasz pracodawca nie ma żadnego funduszu emerytalnego, nic straconego. Sami możemy zainwestować w siebie w bankach, towarzystwach budowlanych i instytucjach finansowych. Aby utrzymać prywatną emeryturę, będziemy musieli albo płacić regularnie składki, zwykle co miesiąc, albo jakąś kwotę pieniędzy co jakiś czas. Nasze pieniądze będą potem będą inwestowane i miejmy nadzieję... pomnażane.
Stakeholder pension
Jest to elastyczna forma funduszu emerytalnego, na który nie musimy wpłacać składek regularnie i działa podobnie, jak zwykły prywatny fundusz emerytalny. W tym wypadku możemy wpłacać do naszego "garnuszka" tyle pieniędzy, ile chcemy. Menadżer takiego funduszu inwestuje pieniądze w naszym imieniu. Wartość naszego funduszu będzie opierać się na tym, ile pieniędzy wpłaciliśmy i jak dobrze były one inwestowane. W miarę możliwości warto wpłacać pieniądze regularnie, ale zawsze mamy prawo wstrzymać się ze składkami na jakiś czas, bez żadnych konsekwencji. Fundusz ten można założyć w firmach, oferujących usługi finansowe, takich jak towarzystwa ubezpieczeniowe, banki, firmy inwestycyjne i towarzystwa budowlane. Niektóre organizacje, np. związki zawodowe, również mogą oferować swoim członkom tę formę funduszu emerytalnego.
Company pension
Zakładowy fundusz emerytalny, zwany też occupational pension. Takie fundusze tworzone są przez pracodawców, którzy w przyszłości będą wypłacać emeryturę swoim pracownikom. Fundusze zakładowe różnią się od siebie w zależności od firmy. Najprawdopodobniej nasz pracodawca będzie dysponował dwoma ogólnymi rodzajami zakładowego funduszu: opartego na wynagrodzeniu (salary related scheme) lub na ilości wpłacanych przez nas pieniędzy (money purchase scheme). Salary related scheme działa w ten sposób, że wysokość przyszłej emerytury obliczana jest na podstawie wysokości naszego wynagrodzenia i przez ile lat należeliśmy do funduszu. W przypadku money purchase scheme wysokość emerytury obliczana jest na podstawie tego, ile pieniędzy zostało wpłaconych i jak dobrze zostały one zainwestowane.
Ważnym czynnikiem funduszy zakładowych, tak jak w przypadku ubezpieczeń prywatnych czy stakeholder schemes, są regularnie płacone składki. Ich wysokość obliczana jest jako procent naszego wynagrodzenia, jednak mamy możliwość zwiększenia naszych profitów, wpłacając dodatkowe dobrowolne składki, tzw. additional voluntary contributions (AVC’s). Zaletą tego rodzaju funduszu jest to, że przysługuje nam ulga podatkowa za pieniądze, które wrzucimy do naszej emerytalnej skarbonki. Oznacza to, że zapłacimy mniej podatku za wpłacone pieniądze.
Jeżeli przestaniemy pracować dla naszego pracodawcy, nadal będziemy członkiem funduszu, będziemy tzw. deferred member, czyli członkiem funduszu, który odroczył płacenie składek. Jeśli nasz fundusz oparty jest na wysokości wynagrodzenia (salary related scheme), nasze świadczenia będą regularnie rewaloryzowane do poziomu inflacji. Jeżeli uczestniczymy w funduszu opartym na ilości wpłacanych przez nas pieniędzy (money purchase scheme), nasze środki nadal będą inwestowane i będziemy co roku otrzymywać zestawienie, łącznie z prognozami, jak nasze fundusze będą się zachowywać.
Jeśli chcesz wiedzieć ile lat masz zakwalifikowanych do emerytury i czy odprowadzałeś składki w odpowiedniej wysokości skontaktuj się z nami - ADF Consulting Ltd
e-mail - info@adfconsulting.co.uk
tel. 07557227618 lub 07580019701
